確定申告不要制度とは？初心者でも分かる基本と活用のコツ共起語・同意語・対義語も併せて解説！

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高岡智則

年齢：33歳性別：男性職業：Webディレクター（兼ライティング・SNS運用担当）居住地：東京都杉並区・永福町の1LDKマンション出身地：神奈川県川崎市身長：176cm 体系：細身〜普通（最近ちょっとお腹が気になる）血液型：A型誕生日：1992年11月20日最終学歴：明治大学・情報コミュニケーション学部卒通勤：京王井の頭線で渋谷まで（通勤20分）家族構成：一人暮らし、実家には両親と2歳下の妹恋愛事情：独身。彼女は2年いない（本人は「忙しいだけ」と言い張る）

確定申告不要制度とは何か

確定申告不要制度は日本の税制のひとつで 給与所得者の多くが確定申告をしなくてもよくなる仕組みです。基本的には年末調整を受けている場合に適用され、給与所得以外の所得が一定額以下であれば追加の申告が不要になります。

この制度の目的は税金の手続きの負担を減らし、働く人がスムーズに正しい税額を納められるようにすることです。実際には会社の窓口で年末調整を済ませると、過不足の精算が行われ、原則として個人が別途申告を行う必要はありません。

対象となる人はだれか

対象は働く人の中でも 給与所得のみ で、かつ 給与所得以外の所得が20万円以下 の人です。ここでいう所得には 利子所得・配当所得・副業（関連記事：在宅で副業！おすすめ3選！【初心者向け】）の所得など が含まれます。これらの所得が20万円を超えると確定申告が必要になる場合があります。

また、年末調整を受けていること も大事な条件です。年末調整とは、会社が一年間の給与と所得控除を計算して税金を清算する手続きのことです。年末調整が適切に行われていれば、基本的には個人で確定申告をする義務は生まれません。

条件	内容の説明
対象者	給与所得のみ、給与所得以外の所得が20万円以下、年末調整済みの人
申告不要の原則	上記条件を満たす場合、基本的には確定申告を行わなくてよい

申告が必要になるケース

とはいえ、以下のようなケースでは申告が必要または有利になることがあります。

1) 医療費控除や社会保険料控除、寄附金控除などの控除を受けたい場合。年末調整では対応できない控除は自分で申告する必要があります。

2) 住宅ローン控除を受けたい場合。初めて受ける場合や期間の途中で始める場合は確定申告が必要になることがあります。

3) 複数の給与所得先がある場合や副業の所得が大きい場合。所得が20万円を超えると申告が必要になることがあります。

これらのケースでは正確な税額を計算するために確定申告を行う方が有利になります。

申告の手続きと期間

確定申告をする場合の手続きは、オンラインのe-Taxを使う方法と、紙の申告書を提出する方法の2つがあります。申告期間は例年 翌年の2月中旬から3月中旬ごろ に設定されます。期間は年度により前後しますので、必ず国税庁の案内を確認しましょう。

申告をする際には、給与所得の源泉徴収票や控除証明書、医療費の領収書、住宅ローンの残高証明書などが必要になります。申告不要制度が適用されても、後から見直しが必要になることもあるため、忘れずに書類を保管しておくことが大切です。

よくある質問と注意点

よくある質問としては 「申告をしないと損をしないか」 という点です。申告不要制度は基本的に有利ですが、控除の適用を逃すと結果的に税金が多くなる場合があります。自分の状況をよく確認しましょう。

また、住民税の申告が別途必要になる場合 や、年の途中で転職した場合の扱いなど、状況により変わる点があるので、最新の情報を国税庁や市区町村の案内で確認してください。

まとめ

確定申告不要制度は給与所得者の手続きを簡素化する仕組みです。対象は給与所得のみで給与所得以外の所得が20万円以下かつ年末調整済みの場合が多く、原則申告は不要です。しかし控除を受けたいときや副業の所得があるとき、初めて住宅ローン控除を受けるときなどは確定申告が必要になることがあります。自分の状況をよく確認し、必要に応じて申告を行いましょう。

確定申告不要制度の同意語

給与所得者等の確定申告不要制度: 給与所得者や一定の条件を満たす人に対して、年末調整で所得税の計算が完結するため、個人が別途確定申告を行う必要がない制度の正式名称。
給与所得者の申告不要制度: 給与所得者に限り、確定申告を行わなくてもよいとされる制度の略称的表現。
サラリーマンの確定申告不要制度: 一般的な日常語で、サラリーマンに適用される確定申告不要の制度を指す表現。
年末調整完結型の税務制度: 年末調整だけで税額が確定する仕組みを指す表現。
年末調整のみで完結する税務制度: 年末調整を行うだけで税務手続きが完結する制度という意味の表現。
源泉徴収完結型制度: 給与からの源泉徴収と年末調整により税額が決まり、別途申告が不要になる制度の表現。
確定申告を要しない制度: 個人が確定申告を行う必要がない制度という意味の直訳的表現。
申告不要の税制: 申告が不要とされる税制全般を指す総称的表現。
申告義務免除制度: 確定申告の義務が免除される制度というニュアンスの表現。
給与所得者の税務申告免除制度: 給与所得者を対象に、税務申告を免除する制度を指す表現。
源泉徴収による申告免除制度: 源泉徴収の仕組みを前提として、申告が不要となる制度を説明する表現。
年末調整中心の税制: 年末調整を中心に税額を確定する制度で、確定申告が不要となる趣旨を表す表現。

確定申告不要制度の対義語・反対語

確定申告義務あり: 給与所得者の確定申告不要制度の対義語。収入の性質や控除の適用条件次第で、年末調整だけでは税額が確定せず自分で確定申告を行う義務が生じる制度のこと。
確定申告必須制度: 基本的に確定申告を行うことを求める制度。所得の種類や控除の適用で申告が必須となる仕組み。
年末調整のみでは完結しない制度: 年末調整だけでは税額が確定せず、追加で確定申告が必要になる制度のこと。
申告が必要な制度: 所得の種類や条件により、個人が確定申告を行う必要が生じる制度の総称。
確定申告免除が適用されない制度: 確定申告不要の適用が認められず、申告を免れない制度のこと。
所得区分別申告必須制度: 自営業・不動産所得など特定の所得区分を持つ場合に申告が必須となる制度。
全員が申告する制度: 原則として全員が確定申告を行う前提の制度。
源泉徴収だけでは税額を確定できない制度: 給与所得に対する源泉徴収だけでは税額が決定せず、別途確定申告を求める制度のこと。

確定申告不要制度の共起語

確定申告: 1年間の所得と税額を税務署に申告して納税額を確定させる手続き。難易度や対象が人によって異なるため、不要制度と混同しやすい点にも注意。
年末調整: 勤務先が給与所得者の税額を年末に最終的に調整する仕組み。確定申告不要制度と関係するケースがある。
給与所得者: 給与・賞与などの給与所得のみで収入を得る人。確定申告の要否に影響することが多い。
公的年金: 国や地方公共団体が支給する年金の総称。所得税の計算に影響する場合がある。
公的年金控除: 公的年金受給者が所得税の計算で受けられる控除の一つ。確定申告の要否にも関係することがある。
副業: 本業以外で得る所得のこと。副業所得があると確定申告が必要になるケースがある。
雑所得: 給与・事業・不動産など以外の所得の総称。確定申告の際に申告対象となることが多い。
所得税: 個人の所得に課される国税。申告・納付の根拠となる税金のこと。
住民税: 住む自治体に納める地方税。所得に応じて決定され、申告不要制度にも関係することがある。
税務署: 国の税務を司る行政機関。確定申告の提出先となる。
源泉徴収票: 雇用主が年末に発行する、所得と源泉徴収額を証明する書類。確定申告の際に用いる。
申告不要: 一定の条件を満たすと確定申告を提出しなくてよい状態のこと。
20万円: 雑所得の合計額がこの金額以下だと申告が不要になる場合がある目安として使われることがある数字。
申告期限: 確定申告を提出する期限。遅れると延滞税が発生する可能性がある。
控除: 課税所得を減らすための制度・金額。基礎控除や配偶者控除などがある。
基礎控除: 全員に適用される基本的な控除。所得税の計算基礎を下げる。
配偶者控除: 配偶者の所得が一定条件を満たす場合に適用される控除。
配偶者特別控除: 配偶者の所得が一定の範囲内でも適用され得る控除。
医療費控除: 年間の医療費が一定額を超えた場合に適用される控除。
ふるさと納税: 寄付をすると所得税・住民税の控除を受けられる制度。
税額控除: 所得税の計算結果から直接税額を減らす仕組み。
還付金: 納めすぎた税金が戻ってくるお金。確定申告や年末調整で発生することがある。
税務手続き: 確定申告・年末調整など、税金に関する各種手続きの総称。

確定申告不要制度の関連用語

確定申告不要制度: 給与所得者などが年末調整によって所得税額を確定させる場合、原則として確定申告を提出せずに済む制度。副所得が20万円以下など、一定の条件を満たすと対象となる。
年末調整: 会社が年間の所得税額を計算し、扶養控除・社会保険料控除・各種控除を反映して最終税額を決定する手続き。確定申告不要制度の要件を満たす場合の中心的な仕組み。
源泉徴収: 給与や報酬から所得税を事前に天引きする制度。毎月の給与から税額が差し引かれ、年末調整で最終的な税額が決まる。
給与所得控除: 給与所得を得る際に認められる控除。給与収入額に応じて一定額が控除され、課税所得を減らす。
基礎控除: すべての納税者が受けられる基本的な控除。所得税の計算の基礎となる控除。
配偶者控除: 配偶者の所得が一定範囲内の場合に適用される控除。家族の状況に応じて税額を軽減。
扶養控除: 扶養している家族がいる場合に適用される控除。所得税の負担を軽くするための控除。
医療費控除: 年間の医療費が一定額を超えた場合に適用される控除。自己や家族の医療費が高額になったときに税額を減らす。
社会保険料控除: 支払った社会保険料を控除する制度。健康保険・年金保険料などが対象。
生命保険料控除: 支払った生命保険料を控除する制度。加入している保険料の一部が税額から控除される。
地震保険料控除: 支払った地震保険料を控除する制度。地震保険料の一部が控除対象。
小規模企業共済等掛金控除: 小規模企業共済や掛金加入分の控除。事業主や小規模事業者を支援する目的の控除。
住宅ローン控除: 住宅ローンの借入残高や条件に応じて所得税を控除する制度。住宅取得を支援する代表的な控除。
住宅取得等特別控除: 一定の要件を満たす住宅取得に対して特別に適用される控除。
公的年金等控除: 公的年金の受給額に応じて控除される制度。年金受給者の税負担を調整。
ふるさと納税控除: ふるさと納税を行った場合、所得税と住民税の控除を受けられる制度。寄附金額に応じて税額が減少。現金控除ではなく税額控除として反映されることも。
ワンストップ特例制度: ふるさと納税の寄附を年間10カ所以内などで行い、自治体が申告手続きを一本化することで確定申告を省略できる特例。
確定申告書A: 給与所得者など比較的簡易な申告に用いられる申告書の形式。
確定申告書B: 事業所得・譲渡所得・配当所得など複雑な申告に用いられる申告書の形式。
配当所得の申告: 株式の配当所得がある場合、申告が必要となることがある所得区分。
雑所得: 給与・事業所得・不動産所得など以外の所得の総称。
譲渡所得: 資産の売却（株式・不動産など）によって生じる所得。
申告不要となるケース: 給与所得のみで副所得が20万円以下など、年末調整で税額を確定できる場合に適用される条件。
副所得20万円ルール: 副所得の総額が年間20万円以下であれば確定申告が不要になる可能性がある目安のルール。
税務署: 国税を所管する地域の行政機関。申告・納税・相談などを行う窓口。
申告期限: 確定申告の提出期限。一般には翌年の2月16日頃から3月15日頃まで。
税額控除: 所得税額から直接控除される制度。控除額分だけ最終的な税額が減る。